忙里偷闲，计划一下怎么省税开源

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注：这篇转的是2008年的帖，有些信息可能不适用了，但大体上仍然值得借鉴。


作者：concord


想想每年交的税可真是不少，联邦税，州税，地区税，地产税，social security, medicare，加起来好几万呢。要是能省点儿税的话也是开源呢。


（1）想想怎么在工资不变的情况下把w2的收入降下来。



继续把401k, 403b放满，5000块钱的dependent care account放满。还有余地的就是flexible spending account （FSA）了。 因为FSA是use it or lose it，很多地方都建议要保守一些，不过我算了算，什么事情都是过犹不及，太保守了的话跟放多了效果也差不多。



我们去年的联邦税率25%，州税和地区税7.5%，外加medicare 1.45%, 一共是33.95%。再加上由于降低w2的收入导致我们每1000块多了child credit 50块，这就又是额外的5%，加起来是38.95%。我去年没有FSA，只能从老公的工作单位扣除，白白损失了social security tax的6.2%，否则的话可以省税45.15%呢。



如果从我的工作单位扣除FSA, 多放100块钱相当于损失了100-45.15=54.85块，少放100块钱相当于损失了45.15块。差别是9.7块。因为现在很多地方FSA有个grace period，第二年的3月15日之前都可以用上一年的，这样的话有个缓冲余地，多放一些的话也有时间花掉。



多放了的话怎么花呢? 看病，看牙，买药，买OTC，买血糖仪，买孩子的pedialyte。。。我在棉花小袄的帖子的激励下去了CVS。我发现CVS居然在receipt上都打出来哪些qualify for FSA，真是很方便呢。我把收据放在一个夹子里，攒到一定数目就去报一下FSA. 我还发现，CVS extra bucks在收据上显示的是CVS coupon, 这个qualify FSA的数目是减掉coupon后实际付的out of pocket的数目。鉴于我没有那么多extra bucks, 我决定以后qualify FSA的东西我就用自己的钱买，这样的话相当于有45.15% off. 孩子的尿布什么的再用extra bucks. 我看到了这个月免费的血糖仪，原价78，卖20块，得20块extra bucks。我计划把新的血糖仪捐出去，这样的话明年报2008年的税的时候还可以减税，减税78*(25%+7.5%)=25.35块，FSA 减税20*45.15%=11.29块，还得到20块extra bucks买尿布。



我计划今年看看在CVS买qualify for FSA的东西的数目，然后明年的FSA就可以多放进去相应的数目。又希望工资涨，又希望降低AGI，实在是不容易的一件事。

xmxxm

2）IRA



学习了好多开源节流的帖子，发现在回帖中好多mm对IRA有些困惑。常见的问题有：



1. ROTH IRA 能不能抵税？

放ROTH IRA不能抵当年的税，因为放进去的是税后的钱，但是收益都是不交税的，相当于减少了以后的AGI，所以可以起到省税的作用。收入低的时候放ROTH IRA很合算的，因为很可能今后的税率会增加，现在本金交了少量的税，以后的收入就不用交高税率的税了。而且收入低于一定程度的话，还有tax credit可以拿呢（不过这个不适用于全职学生）。另外以后孩子有了收入的话也可以投ROTH IRA. 我计划等我们家孩子大一些，可以出去打工了，我就给他们match ROTH IRA. 比如他们出去挣了1000块，我就给他们存1000块。这样的话一是鼓励孩子自食其力，二是避税。他们以后取钱出来都不缴税的，要不然以后还得付遗产税，怪麻烦的。三是还可以从小培养孩子学习投资理财。



只不过ROTH IRA有收入的限制，2007年

Single filers: Up to $99,000 (to qualify for a full contribution); $99,000-$114,000 (to be eligible for a partial contribution)
Joint filers: Up to $156,000 (to qualify for a full contribution); $156,000-$166,000 (to be eligible for a partial contribution)
Married filing separately (if the couple lived together for any part of the year): $0 (to qualify for a full contribution); $0-$10,000 (to be eligible for a partial contribution).


2. 不qualify ROTH IRA的话会qualify Traditional IRA吗？



其实这是一个误解。只要有收入（spouse有收入也行呀），traditional IRA是没有最高收入限制的。但是要是想用traditional IRA的话是有收入限制的。可能你会想要是traditional IRA都不能抵税，投它干吗？主要是布什太倾向于富人啦，所以2010年以后大家可以把traditional IRA转成ROTH IRA，没有收入限制的（目前是AGI<10万才行）。如果traditional IRA的本金没免税的话，转的时候只有盈利要交税。转的时候不是说一定要把原来的fund卖掉，直接打个电话说把这个account转成ROTH IRA就好啦。这样的话，里面的投资的组合不变，也不用买卖，很方便的。如果不买卖的话，找股市调整的时候转，这样的话交的税少，反正今后的收益都不缴税的。      



刚才忘了说了，2010年转成roth ira的时候，conversion的收入可以分两年报税。不过听说2011年以后可能税率会上调，所以还是趁2010年转了算了。当然如果由于生孩子等原因预计某一年收入会下降导致税率下降的话，可以等到收入低的时候再转。这个要灵活些，根据各家情况不同区分对待。      

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（3）529



看到很多mm对529有困惑，担心影响孩子申请助学金，这里特意说明一下。



很多助学金是need-based，目前的financial aid formula里父母的assets只占5%，这个比例非常小的。父母的assets包括父母的投资，529等等。如果父母不投529，这笔钱还是父母的assets，顶多因为529的收益不缴税而稍稍增加一些assets。



提醒一下，大家投529的时候记得一定要是以自己的名义，而不是孩子的名义开户，受益人是孩子 （这个受益人也是可以变的，一个孩子用不完给另一个，自己的孩子用不完给第三代）。 如果是祖父母开的529，在financial aid formula里根本不占比例。



另外大家记得千万不要以孩子的名义存钱，否则的话人家一看孩子名下存款一大笔，financial aid就没有啦。如果实在想给孩子存钱，以孩子的名义存roth ira，ira对financial aid是没有影响的。父母给自己投ira的另一个好处是也减少了父母的assets，不仅省税，还增加了孩子拿financial aid的机会。